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預(yù)算績效管理實施方案

時間:2025-01-17 09:34:55 銀鳳 方案 我要投稿
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預(yù)算績效管理實施方案(精選8篇)

  為了確保事情或工作有序有力開展,時常需要預(yù)先制定一份周密的方案,方案是計劃中內(nèi)容最為復(fù)雜的一種。方案應(yīng)該怎么制定才好呢?下面是小編為大家整理的預(yù)算績效管理實施方案,僅供參考,希望能夠幫助到大家。

預(yù)算績效管理實施方案(精選8篇)

  預(yù)算績效管理實施方案 1

  根據(jù)要求,進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理,提高資金使用效益,優(yōu)化公共資源配置,提升公共服務(wù)水平,制定本實施方案。

  一、預(yù)算績效管理工作目標(biāo)

  推進(jìn)全面實施預(yù)算績效管理,力爭到20xx年底,形成各科室(單位)參與的績效管理格局;貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程,形成預(yù)算資金全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化,實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行和政策實施的融合,資金使用和部門履職的融合,使預(yù)算績效管理成為推動財政資金聚力增效、提高公共服務(wù)質(zhì)量的重要紐帶。

  二、預(yù)算績效管理實施范圍

  將專項預(yù)算資金和下設(shè)事業(yè)單位項目支出全部納入預(yù)算績效管理。

  三、預(yù)算績效管理職責(zé)分工

  黨政辦統(tǒng)籌預(yù)算績效管理,統(tǒng)籌組織資金績效評價工作;各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)分管的專項預(yù)算資金和項目支出的績效評估、目標(biāo)設(shè)置、過程跟蹤、評價實施、問題整改、結(jié)果應(yīng)用、信息公開等全過程預(yù)算績效管理;下屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)本單位項目支出的全過程預(yù)算績效管理。

  四、預(yù)算績效管理工作任務(wù)

 。ㄒ唬┙㈩A(yù)算績效評估機(jī)制

  結(jié)合預(yù)算評審、項目審批等,在重大政策提出、預(yù)算安排時開展事前績效評估,重點(diǎn)論證立項必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實施方案可性行、籌資合規(guī)性等,并將績效評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備要件。

  (二)加強(qiáng)績效目標(biāo)管理

  各科室(單位),做好績效目標(biāo)管理。在編制年度部門預(yù)算時,分解細(xì)化各項工作任務(wù),同步申報年度和中期績效目標(biāo),績效目標(biāo)應(yīng)清晰、量化、可行、易考核,并與年度和中期工作計劃、工作任務(wù)及預(yù)算相匹配。要加強(qiáng)對績效目標(biāo)的審核,把績效目標(biāo)作為預(yù)算安排的重要依據(jù),與資金規(guī)模相匹配,作為績效監(jiān)控和績效評價的依據(jù)。

 。ㄈ┙∪A(yù)算績效標(biāo)準(zhǔn)體系

  加快預(yù)算績效共性指標(biāo)框架建設(shè),逐步建立和完善涵蓋各項支出、符合目標(biāo)內(nèi)容、突出績效特色、細(xì)化和量化的預(yù)算績效指標(biāo)體系。加快預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)、資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)和事業(yè)成本以及分領(lǐng)域、分層次的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),實現(xiàn)預(yù)算管理、業(yè)務(wù)管理和績效管理的深度融合。業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)必須要與基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)等銜接匹配,突出結(jié)果導(dǎo)向,重點(diǎn)考核實績,實現(xiàn)科學(xué)合理、細(xì)化量化、可比可測、動態(tài)調(diào)整、共建共享。

  (四)做好績效運(yùn)行監(jiān)控

  各科室(單位)要對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)行動態(tài)“雙監(jiān)控”,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,確?冃缙诒Y|(zhì)保量實現(xiàn)。定期收集預(yù)算執(zhí)行和項目實施信息,匯總分析監(jiān)控結(jié)果,督促組織實施單位及時糾正執(zhí)行中的偏差;對績效監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)績效目標(biāo)實施情況與預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度嚴(yán)重不匹配的項目,或者存在嚴(yán)重問題、預(yù)期無績效、低績效的項目,要責(zé)令其暫緩或停止執(zhí)行,并將預(yù)算及時調(diào)整至其他急需項目;對因政策變化、突發(fā)事件等因素影響績效目標(biāo)實現(xiàn)而確需調(diào)整的`,應(yīng)及時督促按照預(yù)算管理程序,隨預(yù)算調(diào)劑一并申請調(diào)整。

  (五)全面實施績效評價

  按照有關(guān)時限等要求,各科室(單位)要通過自評與外部評價相結(jié)合的方式,對預(yù)算資金開展績效評價;要實現(xiàn)預(yù)算資金績效自評價全覆蓋,合理設(shè)置自評指標(biāo)權(quán)重,對預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標(biāo)實現(xiàn)程度進(jìn)行量化打分;要結(jié)合年度評價,對實施期超過一年的重大政策和項目實行全周期績效評價。在績效評價組織實施時,重要的、上級有明確要求的或經(jīng)批準(zhǔn)的項目,可委托第三方機(jī)構(gòu)參與績效評價工作,確?冃гu價結(jié)果客觀公正、真實有效。

 。┩晟圃u價結(jié)果應(yīng)用

  促進(jìn)預(yù)算與績效的融合。強(qiáng)化績效事前評估、目標(biāo)管理、監(jiān)控、評價各環(huán)節(jié)與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制。事前績效評估程序不符合規(guī)定或者結(jié)果不予支持的不得安排預(yù)算,績效目標(biāo)管理和績效監(jiān)控結(jié)果應(yīng)作為年度預(yù)算安排和調(diào)整的依據(jù),績效評價結(jié)果納入年度預(yù)算執(zhí)行考核,與下年度預(yù)算安排和資金分配掛鉤。

  四、保障措施

 。ㄒ唬┘訌(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

  各科室(單位)要將全面實施預(yù)算績效管理納入重要議事日程,加強(qiáng)對本部門預(yù)算績效管理的組織領(lǐng)導(dǎo),科學(xué)統(tǒng)籌預(yù)算績效管理各個環(huán)節(jié)。要明確分工和責(zé)任,理順工作機(jī)制,要與本級財政部門在預(yù)算績效目標(biāo)設(shè)定、績效執(zhí)行監(jiān)控、績效評價等環(huán)節(jié)緊密配合,并重點(diǎn)對預(yù)算投入和過程進(jìn)行評價;應(yīng)加快制定相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范,合理確定績效指標(biāo)和評價指標(biāo)值,并重點(diǎn)對預(yù)算產(chǎn)出、效果和滿意度進(jìn)行評價,實現(xiàn)績效管理與業(yè)務(wù)管理的深度融合。

 。ǘ┳ズ门嘤(xùn)宣傳

  各科室(單位)要積極開展多種形式、不同層次的預(yù)算管理培訓(xùn),提高預(yù)算績效管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。充分利用各種新聞媒體、網(wǎng)絡(luò)平臺等多種媒介,積極宣傳發(fā)改預(yù)算績效理念,為預(yù)算績效管理創(chuàng)造良好的輿論環(huán)境。

  預(yù)算績效管理實施方案 2

  為進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績效管理,推進(jìn)現(xiàn)代預(yù)算管理體系建設(shè),強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任和效率,提高財政資金使用效益,根據(jù)文件精神,結(jié)合實際,特制定本辦法。

  一、總體目標(biāo)

  建立以績效結(jié)果為導(dǎo)向,以績效目標(biāo)為基礎(chǔ),以績效評價為手段,以結(jié)果應(yīng)用為保障,以制度機(jī)制建設(shè)為支撐,以改善管理、優(yōu)化資源配置、提升公共服務(wù)水平為目的,覆蓋所有預(yù)算單位和所有財政資金,貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預(yù)算績效管理體系。

  二、基本原則

  1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分級管理。預(yù)算績效管理工作在區(qū)黨工委、管委會的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,由區(qū)財政金融部牽頭,各預(yù)算單位分工負(fù)責(zé)。區(qū)財政金融部負(fù)責(zé)制定預(yù)算績效管理相關(guān)制度,組織對重點(diǎn)支出進(jìn)行績效評價和再評價,組織指導(dǎo)各預(yù)算單位預(yù)算績效管理工作。各預(yù)算單位是本單位預(yù)算績效管理的責(zé)任主體,負(fù)責(zé)組織實施部門本級預(yù)算績效管理工作,指導(dǎo)下屬單位推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。

  2.統(tǒng)籌規(guī)劃,全面推進(jìn)。結(jié)合單位實際,按照先易后難原則,優(yōu)先選擇重點(diǎn)民生支出、社會公益性較強(qiáng)以及社會關(guān)注度較高的項目進(jìn)行預(yù)算績效管理,在此基礎(chǔ)上穩(wěn)步推進(jìn)基本支出績效管理、部門整體支出績效管理和財政綜合績效管理。

  3.客觀公正,公開透明。預(yù)算績效管理要符合真實、客觀、公平、公正的要求,做到標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、指標(biāo)科學(xué)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、程序透明、方法合理、結(jié)果公正。評價過程和評價結(jié)果依法公開,接受監(jiān)督。充分利用中介機(jī)構(gòu)、專家和社會公眾等第三方力量推進(jìn)預(yù)算績效管理。

  4.規(guī)范程序,嚴(yán)格考評。建立健全分工合理、職責(zé)明確、責(zé)權(quán)對等、簡便易行、規(guī)范高效的預(yù)算績效管理運(yùn)行機(jī)制、工作流程和制度體系,實行全過程預(yù)算績效管理,切實加強(qiáng)預(yù)算績效目標(biāo)管理和績效評估結(jié)果應(yīng)用,建立健全績效目標(biāo)申報、審核、批復(fù)機(jī)制,將預(yù)算績效管理納入管委會年度績效工作考核,建立有效的問責(zé)機(jī)制和激勵約束機(jī)制,嚴(yán)格考核考評、問責(zé)問效。

  三、主要內(nèi)容

  預(yù)算績效管理包括績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行管理、績效評價管理、績效評價結(jié)果反饋應(yīng)用等環(huán)節(jié)。推進(jìn)預(yù)算績效管理,就是要將績效管理融入預(yù)算管理全過程,逐步建立預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用的預(yù)算績效管理機(jī)制。

 。ㄒ唬┘訌(qiáng)績效目標(biāo)管理

 。.績效目標(biāo)設(shè)定。預(yù)算單位在編制年度預(yù)算和申報項目時,要根據(jù)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃制定具體、可衡量、一定時期內(nèi)可實現(xiàn)的績效目標(biāo),明確支出的必要性、可行性和有效性,并圍繞績效目標(biāo)編制清晰、量化、便于考核的績效指標(biāo)。主管部門要對本級和下屬單位申報的績效目標(biāo)進(jìn)行論證和審核,并匯總編制本單位的預(yù)算績效目標(biāo)。

  2.績效目標(biāo)審核。區(qū)財政金融部要對預(yù)算單位報送的績效目標(biāo)進(jìn)行審核,包括績效目標(biāo)與部門職能的相關(guān)性、績效指標(biāo)設(shè)置的科學(xué)性、實現(xiàn)績效目標(biāo)所需資金的合理性等。績效目標(biāo)不符合要求的,報送單位應(yīng)進(jìn)行調(diào)整、修改,經(jīng)區(qū)財政金融部審核合格后,方可進(jìn)入下一步預(yù)算編審流程;低績效或無績效的項目,將調(diào)減預(yù)算資金或不予安排預(yù)算資金。

 。.績效目標(biāo)批復(fù)。管委會財政收支預(yù)算經(jīng)株洲市人民代表大會審查批準(zhǔn)后,區(qū)財政金融部應(yīng)在批復(fù)部門預(yù)算的同時批復(fù)績效目標(biāo)。

  (二)開展績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理。區(qū)財政金融部和預(yù)算單位要對績效信息進(jìn)行跟蹤監(jiān)控和督促檢查,重點(diǎn)監(jiān)控是否符合預(yù)算批復(fù)確定的績效目標(biāo),發(fā)現(xiàn)預(yù)算支出績效運(yùn)行與原定績效目標(biāo)發(fā)生偏離時,應(yīng)及時采取措施糾正,情況嚴(yán)重的應(yīng)暫緩或停止該項目的執(zhí)行。確因政策變化、突發(fā)事件等因素影響績效目標(biāo)實現(xiàn)需調(diào)整績效目標(biāo)的,根據(jù)績效目標(biāo)管理的.要求和審核流程,隨預(yù)算一并調(diào)整。實行預(yù)算中期評估調(diào)整制度,在年度預(yù)算執(zhí)行中適時開展以預(yù)算績效運(yùn)行為重點(diǎn)的預(yù)算中期評估調(diào)整,對執(zhí)行績效不好或無法執(zhí)行的項目提出處理意見,視情節(jié)輕重調(diào)整該項目預(yù)算。

 。ㄈ⿲嵤╊A(yù)算績效評價。預(yù)算績效評價包括項目績效評價、部門整體支出績效評價和財政績效綜合評價。預(yù)算執(zhí)行結(jié)束后,各責(zé)任單位要及時對執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行績效評價,重點(diǎn)評價執(zhí)行結(jié)果的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性。

  1.開展績效自評。預(yù)算單位要成立由資金管理、財務(wù)人員等組成或聘請第三方參與的績效評價組,組織開展本單位的績效自評工作,并指導(dǎo)和督促所屬單位做好績效自評工作,及時將自評報告報區(qū)財政金融部。

  2.實施重點(diǎn)評價和再評價。區(qū)財政金融部要對預(yù)算單位的績效評價工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查,并對其報送的績效評價報告進(jìn)行審核。對區(qū)級重大產(chǎn)業(yè)類專項、農(nóng)林水利、環(huán)境保護(hù)、社會保障、教育科技、醫(yī)療衛(wèi)生等社會公共項目,實施財政重點(diǎn)評價和再評價,并逐步擴(kuò)大評價范圍。要建立多部門聯(lián)動工作機(jī)制,可采取組織專家、委托社會中介等評價方式,逐步推行第三方機(jī)構(gòu)獨(dú)立評價。

  3.實施多層次績效評價。區(qū)財政金融部對預(yù)算單位、主管部門對下屬單位要開展整體支出績效評價,積極開展區(qū)級財政支出管理績效綜合評價。

 。ㄋ模⿵(qiáng)化績效評價結(jié)果應(yīng)用

 。.建立績效報告制度。預(yù)算單位要按年度工作安排向區(qū)財政金融部提交預(yù)算績效管理工作報告。區(qū)財政金融部要向管委會報告預(yù)算績效管理綜合情況和重點(diǎn)項目績效評價結(jié)果,為管委會決策提供績效參考。

 。.建立反饋整改制度。區(qū)財政金融部應(yīng)在評價工作結(jié)束后,將績效評價結(jié)果反饋給被評價部門,被評價部門應(yīng)針對項目實施中存在的問題和評價建議認(rèn)真進(jìn)行整改,并在收到反饋意見書之日起一個月內(nèi)將落實整改情況反饋到財政部門。

 。.建立預(yù)算績效評價結(jié)果與預(yù)算編制相結(jié)合的制度。區(qū)財政金融部要將預(yù)算績效評價結(jié)果作為預(yù)算資金撥付、預(yù)算調(diào)整和下年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。對于預(yù)算績效評價結(jié)果為“優(yōu)”的項目或單位,安排資金時給予重點(diǎn)支持;對于預(yù)算績效評價結(jié)果為“良”的項目或單位,安排資金時予以優(yōu)先保障;對于預(yù)算績效評價結(jié)果為“中”的項目或單位,在安排資金時從緊從嚴(yán),在與政策不抵觸的情況下減少資金安排;對于績效評價結(jié)果為“低”的項目或單位,將列入重點(diǎn)監(jiān)控。

  4.建立績效評價結(jié)果公開制度。按照政府信息公開的有關(guān)規(guī)定,績效信息要公開,將預(yù)算績效報告和績效評價結(jié)果,尤其是一些社會關(guān)注度高、影響力大的民生項目和重點(diǎn)項目支出績效情況,依法向社會公開,接受社會監(jiān)督。

 。.建立績效問責(zé)制度。管委會將預(yù)算績效管理作為實施行政問責(zé)的重要依據(jù),嚴(yán)格落實財政資金使用主體責(zé)任、“花錢必問效,無效必問責(zé)”的權(quán)責(zé)機(jī)制。

  四、保障措施

  1.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立由管委會主任為組長,分管財政副主任為副組長,區(qū)財政金融部、紀(jì)檢監(jiān)察局、審計局等部門負(fù)責(zé)人為成員的預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)全區(qū)預(yù)算績效管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)協(xié)調(diào)和監(jiān)督督查等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)區(qū)財政金融部,由劉一衛(wèi)同志兼任辦公室主任。各鎮(zhèn)街和預(yù)算單位都要相應(yīng)成立專門班子,切實加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。

  2.完善制度體系。建立健全預(yù)算績效管理工作制度,規(guī)范績效目標(biāo)、績效跟蹤、績效評價、結(jié)果應(yīng)用等各項工作流程,確保預(yù)算績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的有效銜接。建立科學(xué)規(guī)范的績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系,推進(jìn)預(yù)算績效管理信息平臺建設(shè),為預(yù)算績效管理提供制度和技術(shù)支撐。

  3.建立考核機(jī)制。將預(yù)算績效管理工作情況納入管委會績效考核,將考核結(jié)果作為評價各部門工作的重要依據(jù)。對工作成績突出的部門和個人予以表彰,對工作不力的予以通報。采取重點(diǎn)督查、隨機(jī)檢查等方式,及時有效解決問題困難,加強(qiáng)預(yù)算績效管理工作推進(jìn)。

  4.加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)。充分利用今日云龍、云龍發(fā)布、云龍官網(wǎng)等媒體平臺,積極宣傳預(yù)算績效管理的成功經(jīng)驗和典型做法,增強(qiáng)預(yù)算績效管理意識,為預(yù)算績效管理營造良好的輿論氛圍。同時,加強(qiáng)預(yù)算績效管理專業(yè)知識培訓(xùn),增強(qiáng)預(yù)算績效管理工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì),提高預(yù)算績效管理工作水平。

  預(yù)算績效管理實施方案 3

  為加強(qiáng)預(yù)算績效管理,建立健全財政績效管理體制,促進(jìn)財政資金科學(xué)配置、高效使用,按照《x省委x省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》、《xx市委、xx市人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》和《xx縣委、xx縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》等文件,結(jié)合我局實際,制定財政預(yù)算績效管理工作實施方案。

  一、指導(dǎo)思想和工作原則

 。ㄒ唬┲笇(dǎo)思想

  “按照中央、省、市、縣關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算績效管理的總體要求,統(tǒng)籌規(guī)劃、分級管理、完善機(jī)制、強(qiáng)化應(yīng)用,建立健全貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和信息公開全過程的預(yù)算績效管理制度,不斷提升財政資金使用績效,支持促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)發(fā)展。

 。ǘ┕ぷ髟瓌t

  1.編制項目績效目標(biāo)。按照“誰使用資金誰編制績效目標(biāo)”的原則,要求制定的績效目標(biāo)客觀且可測量、細(xì)化量化、合理可行、相應(yīng)匹配、重點(diǎn)突出。

  2.組織實施項目預(yù)算績效管理工作,落實預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績效目標(biāo)完成情況。

  3.定期組織開展項目績效自評工作。

  二、工作目標(biāo)

  建立工作機(jī)制,建立系統(tǒng)規(guī)范的績效管理制度、辦法、工作規(guī)程和技術(shù)指標(biāo)體系、考核考評制度、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等,部門預(yù)算項目支出全面開展績效管理。強(qiáng)化評價結(jié)果應(yīng)用,切實發(fā)揮預(yù)算績效管理實效,提升我局績效管理整體水平。

  三、主要任務(wù)

  部門的績效預(yù)算管理包括:事前績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價和結(jié)果應(yīng)用五個環(huán)節(jié)。

 。ㄒ唬┦虑翱冃гu估(評審)

  組織開展項目評審,項目評審的肉容主要是項目立項的必要性、投入的經(jīng)濟(jì)合理性、績效目標(biāo)的合理性、實施方案的可行性、籌資的合規(guī)性等。

 。ǘ┛冃繕(biāo)管理

  結(jié)合實際全面設(shè)置部門和單位整體績效目標(biāo)、政策及項目績效目標(biāo)(績效目標(biāo)不僅要包括產(chǎn)出、成本,還要包括經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響和服務(wù)對象滿意度等績效指標(biāo))。

  1、績效目標(biāo)的內(nèi)容和分類

 。1)按照預(yù)算支出的范圍和內(nèi)容劃分,包括基本支出績效目標(biāo)、項目支出績效目標(biāo)和部門(單位)整體支出績效目標(biāo)。

  基本支出績效目標(biāo),是指部門預(yù)算中安排的基本支出在一定期限內(nèi)對本部門(單位)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的預(yù)期保障程度。一般不單獨(dú)設(shè)定,而是納入部門(單位)整體支出績效目標(biāo)統(tǒng)籌考慮。

  項目支出績效目標(biāo)是指項目建設(shè)的要求,設(shè)立并通過預(yù)算安排的項目支出在一定期限內(nèi)預(yù)期達(dá)到的產(chǎn)出和效果。

  部門(單位)整體支出績效目標(biāo)是指部門及其所屬單位按照確定的職責(zé),利用全部部門預(yù)算資金在一定期限內(nèi)預(yù)期達(dá)到的總體產(chǎn)出和效果。

 。2)按照時效性劃分,包括中長期績效目標(biāo)和年度績效目標(biāo)。

  中長期績效目標(biāo)是指部門預(yù)算資金在跨度多年的計劃期內(nèi)預(yù)期達(dá)到的產(chǎn)出和效果。年度績效目標(biāo)是指部門預(yù)算資金在一個預(yù)算年度內(nèi)預(yù)期達(dá)到的產(chǎn)出和效果。

  2、績效目標(biāo)設(shè)定

  績效目標(biāo)設(shè)定是指預(yù)算管理和績效目標(biāo)管理的要求,編制績效目標(biāo)并向縣財政局報送績效目標(biāo)的過程。按照“誰申請資金,誰設(shè)定目標(biāo)”的原則,績效目標(biāo)由項目負(fù)責(zé)股室設(shè)定。項目支出績效目標(biāo),在該項目納入部門預(yù)算項目庫之前編制,并按要求隨同各部門項目庫提交財政局;部門(單位)整體支出績效目標(biāo),在申報部門預(yù)算時編制,并按要求提交財政局。

  績效目標(biāo)要能清晰反映預(yù)算資金的預(yù)期產(chǎn)出和效果,并以相應(yīng)的績效指標(biāo)予以細(xì)化、量化描述,主要包括預(yù)期產(chǎn)出和預(yù)期效果?冃е笜(biāo)是績效目標(biāo)的細(xì)化和量化描述,主要包括產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)和滿意度指標(biāo)等?冃(biāo)準(zhǔn)是設(shè)定績效指標(biāo)時所依據(jù)或參考的標(biāo)準(zhǔn)。一般包括歷史標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、計劃標(biāo)準(zhǔn)和財政部認(rèn)可的其他標(biāo)準(zhǔn)。

  績效目標(biāo)設(shè)定的依據(jù)包括:國家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度,本地區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃;部門職能、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度工作計劃或項目規(guī)劃;部門中期財政規(guī)劃;縣財政局中期和年度預(yù)算管理要求;相關(guān)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、計劃標(biāo)準(zhǔn)等;符合財政部門要求的其他依據(jù)。

 。1)項目支出績效目標(biāo)的設(shè)定方法:對項目的功能進(jìn)行梳理,包括資金性質(zhì)、預(yù)期投入、支出范圍、實施內(nèi)容、工作任務(wù)、受益對象等,明確項目的功能特性;依據(jù)項目的功能特性,預(yù)計項目實施在一定時期內(nèi)所要達(dá)到的總體產(chǎn)出和效果,確定項目所要實現(xiàn)的總體目標(biāo),并以定量和定性相結(jié)合的方式進(jìn)行表述;對項目支出總體目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化分解,從中概括、提煉出最能反映總體目標(biāo)預(yù)期實現(xiàn)程度的關(guān)鍵性指標(biāo),并將其確定為相應(yīng)的績效指標(biāo);通過收集相關(guān)基準(zhǔn)數(shù)據(jù),確定績效標(biāo)準(zhǔn),并結(jié)合項目預(yù)期進(jìn)展、預(yù)計投入等情況,確定績效指標(biāo)的具體數(shù)值。

 。2)部門(單位)整體支出績效目標(biāo)的設(shè)定方法:對部門(單位)的職能進(jìn)行梳理,確定部門(單位)的各項具體工作職責(zé);結(jié)合部門(單位)中長期規(guī)劃和年度工作計劃,明確年度主要工作任務(wù),預(yù)計部門(單位)在本年度內(nèi)履職所要達(dá)到的總體產(chǎn)出和效果,將其確定為部門(單位)總體目標(biāo),并以定量和定性相結(jié)合的方式進(jìn)行表述;依據(jù)部門(單位)總體目標(biāo),結(jié)合部門(單位)的各項具體工作職責(zé)和工作任務(wù),確定每項工作任務(wù)預(yù)計要達(dá)到的產(chǎn)出和效果,從中概括、提煉出最能反映工作任務(wù)預(yù)期實現(xiàn)程度的關(guān)鍵性指標(biāo),并將其確定為相應(yīng)的績效指標(biāo);通過收集相關(guān)基準(zhǔn)數(shù)據(jù),確定績效標(biāo)準(zhǔn),并結(jié)合年度預(yù)算安排等情況,確定績效指標(biāo)的具體數(shù)值。

 。ㄈ┛冃Ц櫯c運(yùn)行監(jiān)控

  負(fù)責(zé)項目的股室對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實行“雙監(jiān)控”,發(fā)現(xiàn)問題要及時糾正,確保績效目標(biāo)如期保質(zhì)保量實現(xiàn)?冃Ц櫴侨^程預(yù)算績效管理的重要環(huán)節(jié)。預(yù)算績效管理主體根據(jù)確定的項目績效目標(biāo),通過動態(tài)或定期采集項目管理信息和項目績效運(yùn)行信息,對項目管理的各相關(guān)內(nèi)容和目標(biāo)要求的完成情況進(jìn)行跟蹤,并在歸納分析的基礎(chǔ)上,及時、系統(tǒng)地反映預(yù)算執(zhí)行過程中的項目績效目標(biāo)的運(yùn)行情況和實現(xiàn)程度,糾正績效運(yùn)行偏差,促進(jìn)項目績效目標(biāo)實現(xiàn)的管理活動。

  1、績效跟蹤的內(nèi)容

  各業(yè)務(wù)股室要建立績效跟蹤機(jī)制,對預(yù)算執(zhí)行過程中的項目管理和目標(biāo)要求的完成情況(目標(biāo)保障)、目標(biāo)實現(xiàn)程度、目標(biāo)偏差和糾偏情況等進(jìn)行跟蹤。

  (1)目標(biāo)保障情況。重點(diǎn)跟蹤保障項目各階段有效實施相關(guān)制度(包括基本制度、專項辦法、管理措施)的完整性,項目實施中相關(guān)制度執(zhí)行的有效性(其中:進(jìn)度管理、資金撥付、政府采購、資產(chǎn)管理制度執(zhí)行是目標(biāo)保障情況跟蹤的重點(diǎn)),以及目標(biāo)保障中存在的問題。

 。2)目標(biāo)實現(xiàn)程度。重點(diǎn)跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況,為完成績效目標(biāo)所需要的`各種資源成本消耗情況、項目管理及其完成情況,以及項目預(yù)期產(chǎn)出、效果等目標(biāo)的完成進(jìn)度情況等。

 。3)目標(biāo)偏差情況。跟蹤重點(diǎn)目標(biāo)在項目實施中的偏差度和影響度。

 。4)目標(biāo)糾偏情況。重點(diǎn)跟蹤糾偏措施的制定和整改落實情況。

  2、績效跟蹤的流程

  績效跟蹤在預(yù)算項目啟動后實施,實施跟蹤的具體時間可根據(jù)項目的特點(diǎn)確定。在一個財政年度內(nèi),績效跟蹤次數(shù)一般為x-x次?冃Ц櫫鞒虨椋

  (1)確定跟蹤目標(biāo)。在核對項目基本信息基礎(chǔ)上,根據(jù)實際需要對相關(guān)績效目標(biāo)按類細(xì)化,并確定績效跟蹤的重點(diǎn)目標(biāo)。

 。2)開展績效跟蹤。依據(jù)確定的重點(diǎn)目標(biāo),對項目管理的相關(guān)內(nèi)容和目標(biāo)要求的完成情況實施績效跟蹤,歸集跟蹤信息,填制《績效跟蹤表(項目分階段完成情況表)》。

  (3)進(jìn)行偏差分析。根據(jù)績效跟蹤信息,對照重點(diǎn)跟蹤的目標(biāo),發(fā)現(xiàn)績效運(yùn)行偏差、分析偏差原因。填制《績效跟蹤表(績效目標(biāo)實現(xiàn)情況及糾偏表)》。

 。4)提出糾偏路徑。依據(jù)偏差分析,結(jié)合項目實際,提出實施糾偏的路徑和方法,并填制《績效跟蹤表(績效目標(biāo)實現(xiàn)情況及糾偏表)》。

 。5)及時實施糾偏。績效運(yùn)行情況與設(shè)定的績效目標(biāo)要求發(fā)生較大偏離時,績效跟蹤主體應(yīng)及時查找問題,分析原因,采取措施,及時糾偏。績效運(yùn)行有重大偏離的,績效跟蹤主體應(yīng)將相關(guān)情況及時上報主管部門或財政等相關(guān)職能部門。對績效跟蹤發(fā)現(xiàn)無績效或低績效的項目,要按規(guī)定調(diào)整執(zhí)行或停止執(zhí)行。

 。6)形成跟蹤結(jié)論。依據(jù)項目基本情況、目標(biāo)設(shè)定情況、項目組織實施情況、績效目標(biāo)完成及偏差情況、存在問題及糾偏情況等,撰寫《績效跟蹤結(jié)果報告》,形成跟蹤結(jié)論。

  負(fù)責(zé)項目的股室在完成績效跟蹤工作后的一個月內(nèi),將《績效跟蹤表(績效目標(biāo)實現(xiàn)情況及糾偏表)》和《績效跟蹤結(jié)果報告》報送縣財政局。

 。ㄋ模┛冃гu價

  通過自評和外部評價相結(jié)合的方式,對預(yù)算執(zhí)行情況開展績效評價。對預(yù)算執(zhí)行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評,評價結(jié)果報送縣財政局。

  1、績效評價內(nèi)容

  績效目標(biāo)與戰(zhàn)略規(guī)劃、事業(yè)發(fā)展的適應(yīng)性;財政資金使用情況、財務(wù)管理狀況,資產(chǎn)配置、使用、處置及其收益管理情況;項目管理情況,包括項目投資、項目實施、成本控制、財務(wù)監(jiān)理、政府采購、合同管理、質(zhì)量控制情況等;為加強(qiáng)管理所制定的相關(guān)制度、采取的保障措施及其執(zhí)行情況;績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度,包括預(yù)計產(chǎn)出、效果和影響力等。

  2、績效評價指標(biāo)

  績效評價指標(biāo)是依據(jù)細(xì)化量化的績效目標(biāo)而形成的衡量績效目標(biāo)實現(xiàn)程度的考核工具。

  評價指標(biāo)包括項目決策、項目管理和項目績效三方面。

  實施評價時,應(yīng)按照定性指標(biāo)可衡量、定量指標(biāo)應(yīng)量化的要求,依據(jù)評價項目特點(diǎn)和評價工作需要,在績效評價三級指標(biāo)的基礎(chǔ)上,對評價指標(biāo)逐級分解和細(xì)化。

  3、績效評價指標(biāo)確定原則

  相關(guān)性原則。應(yīng)當(dāng)與績效目標(biāo)有直接的聯(lián)系,能夠恰當(dāng)反映目標(biāo)的實現(xiàn)程度。

  重要性原則。應(yīng)當(dāng)優(yōu)先使用最具評價對象代表性、最能反映評價要求的核心指標(biāo)。

  可比性原則。對同類評價對象要設(shè)定共性的績效評價指標(biāo),以便于評價標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范和評價結(jié)果可相互比較。

  系統(tǒng)性原則。應(yīng)當(dāng)將定量指標(biāo)與定性指標(biāo)相結(jié)合,定量指標(biāo)應(yīng)量化,定性指標(biāo)可衡量,系統(tǒng)反映財政支出所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和可持續(xù)影響等。

  經(jīng)濟(jì)性原則。應(yīng)當(dāng)通俗易懂、簡便易行,數(shù)據(jù)的獲得應(yīng)當(dāng)考慮現(xiàn)實條件和可操作性,符合成本效益原則。

  4、績效評價指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)

  績效評價指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)是指衡量財政支出績效目標(biāo)完成程度的尺度?冃гu價指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的選用應(yīng)當(dāng)堅持客觀公正、規(guī)范有效的原則。根據(jù)評價對象的特點(diǎn),可以選用不同的評價指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)?冃гu價指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)主要包括:計劃標(biāo)準(zhǔn),是指以預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算、定額等數(shù)據(jù)作為評價的標(biāo)準(zhǔn);行業(yè)標(biāo)準(zhǔn),是指參照國家公布的行業(yè)指標(biāo)數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn);歷史標(biāo)準(zhǔn),是指參照同類指標(biāo)的歷史數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn);其他標(biāo)準(zhǔn)。

  5、績效評價方法

  績效評價方法主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。根據(jù)評價對象的具體情況,可以采用一種或多種方法進(jìn)行績效評價。績效評價方法主要包括:

 。1)成本效益分析法,是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對比分析以評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。它適用于成本、效益都能準(zhǔn)確計量的項目績效評價。

 。2)比較法,是指通過對績效目標(biāo)與實施效果、歷史與當(dāng)期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較,綜合分析績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。

 。3)因素分析法,是指通過綜合分析影響績效目標(biāo)實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)外因素,評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。

 。4)最低成本法,是指對效益確定卻不易計量的多個同類對象的實施成本進(jìn)行比較,評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。

 。5)公眾評判法,是指通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進(jìn)行評判,評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。

  (6)其他評價方法。

  負(fù)責(zé)項目的股室對預(yù)算執(zhí)行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評,評價結(jié)果報送縣財政局。上級專項資金自評和部門預(yù)算項目自評實現(xiàn)全覆蓋。

 。ㄎ澹┛冃гu價結(jié)果的應(yīng)用

  健全績效評價結(jié)果反饋制度和績效問題整改責(zé)任制,逐步將績效評價結(jié)果應(yīng)用于作為下一期預(yù)算安排的參考,提高支出預(yù)算的科學(xué)性、合理性。

  績效評價結(jié)果采用綜合評分定級的方法,總分值為xxx分,績效評級分優(yōu)、良、中、差。評價得分高于xx分(含xx分)的,績效評級為優(yōu);得分在xx(含xx分)—xx分的,績效評級為良;得分在xx(含xx分)—xx分的,績效評級為中;得分在xx分以下的,績效評級為差。實現(xiàn)評價結(jié)果與預(yù)算安排、完善管理、預(yù)決算信息公開的“三結(jié)合”。對評價結(jié)果為差的項目,扣減下年度部門項目預(yù)算控制數(shù),形成預(yù)算績效管理的剛性約束。

  四、工作要求

  (一)加強(qiáng)工作領(lǐng)導(dǎo)。按照xx縣全面實施預(yù)算績效管理工作安排,各股室及下屬單位要切實提高思想認(rèn)識,增強(qiáng)責(zé)任感、緊迫感和工作主動性,將預(yù)算績效管理作為本部門預(yù)算管理的重要工作任務(wù),加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),建立工作機(jī)制,履行責(zé)任主體和實施主體職責(zé),積極配合縣財政局開展工作,確保預(yù)算績效管理工作順利推進(jìn)實施。

 。ǘ┐_保工作實效。在編制部門預(yù)算時同步制定績效目標(biāo),項目執(zhí)行期間按照績效目標(biāo)對專項資金使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控,項目完成后要全面實施績效評價,并將評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)?h住建局充分發(fā)揮預(yù)算績效管理的主體作用,按照縣財政局的統(tǒng)一部署,理順工作機(jī)制,制定具體措施,形成工作合力,切實做好預(yù)算績效管理工作。

 。ㄈI造績效氛圍。充分利用媒體、網(wǎng)絡(luò)平臺等,積極宣傳預(yù)算績效管理的重要意義,倡導(dǎo)預(yù)算績效管理理念,為預(yù)算績效管理創(chuàng)造營造良好的輿論氛圍。加強(qiáng)預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高預(yù)算績效管理工作水平。

 。ㄋ模┨嵘芾砜冃。建立完善財政績效管理工作考核機(jī)制,加強(qiáng)對各預(yù)算單位的預(yù)算績效管理工作考核,并強(qiáng)化考核結(jié)果應(yīng)用,促進(jìn)我縣財政績效管理工作有效推進(jìn)。

  預(yù)算績效管理實施方案 4

  一、指導(dǎo)思想

  堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,緊緊圍繞縣委、縣政府確定的目標(biāo)任務(wù),以深化管理體制改革為目標(biāo),以加快發(fā)展、提高效能為主線,深入推進(jìn)政府績效管理工作,促進(jìn)部門、單位改進(jìn)作風(fēng)、主動作為、注重實效,不斷提高執(zhí)行力和公信力,為全縣經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展?fàn)I造良好的發(fā)展環(huán)境。

  二、組織領(lǐng)導(dǎo)

  為確保政府績效管理工作取得實效,成立我縣政府績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由縣委常委、常務(wù)副縣長馮立業(yè)同志任組長,縣委常委、組織部長鐘亞輝同志,縣委常委、縣紀(jì)委書記王建華同志任副組長,縣委辦公室、縣政府辦公室、縣委組織部、縣監(jiān)察局、縣編辦、縣發(fā)改局、縣財政局、縣人社局、縣工信局、縣審計局、縣統(tǒng)計局、縣法制辦為成員單位。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室(績效辦),辦公室主任由縣紀(jì)委副書記、縣監(jiān)察局局長劉貴鎖同志兼任。績效辦承擔(dān)日常工作。

  三、績效管理范圍

  實行政府績效管理的對象為鄉(xiāng)、鎮(zhèn)政府(街道辦事處),縣政府工作部門和事業(yè)單位共計48個?冃Ч芾韺ο蠓譃槌袚(dān)日常工作和承擔(dān)古城風(fēng)貌恢復(fù)工作兩類。

 。ㄒ唬┏袚(dān)日常工作的績效管理對象(39個)

  1、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)政府:南牛鄉(xiāng)、新城鋪鎮(zhèn)、西平樂鄉(xiāng)、新安鎮(zhèn)、南樓鄉(xiāng)、曲陽橋鄉(xiāng)、北早現(xiàn)鄉(xiāng)等7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

  2、縣政府工作部門和單位:縣政府辦、招商局、工信局、水務(wù)局、農(nóng)牧局、畜牧水產(chǎn)中心、農(nóng)機(jī)管理中心、林業(yè)局、商務(wù)局(糧食局)、農(nóng)開辦、市場辦、供銷總社、教育局、科技局、民政局(宗教局)、人社局、財政局、社保局、醫(yī)保中心、就業(yè)局、礦管辦、文廣新局、衛(wèi)生局、計生局、統(tǒng)計局、公安局、司法局、環(huán)保局、審計局、食藥監(jiān)局、安監(jiān)局、縣行政服務(wù)中心等32個部門和單位。

 。ǘ┏袚(dān)古城風(fēng)貌恢復(fù)工作的績效管理對象(9個)

  規(guī)劃分局、國土分局、住建局、發(fā)改局、文管局、城管局、交通局、正定鎮(zhèn)、城區(qū)街道辦事處等9個單位。

  四、績效管理內(nèi)容及指標(biāo)設(shè)定

 。ㄒ唬⿲Τ袚(dān)日常工作績效管理對象考核指標(biāo)的設(shè)定。

  1、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)政府考核目標(biāo)的設(shè)定。指標(biāo)設(shè)置為三級體系,一級指標(biāo)為2項:經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會民生(二、三級指標(biāo)詳見附件1)。

  2、縣政府工作部門和單位目標(biāo)的設(shè)定。指標(biāo)設(shè)置為三級體系,一級指標(biāo)為3項:經(jīng)濟(jì)發(fā)展、業(yè)務(wù)工作、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境工作(二、三級指標(biāo)詳見附件2)。

  (二)對承擔(dān)古城風(fēng)貌恢復(fù)工作績效管理對象考核指標(biāo)的設(shè)定。

  指標(biāo)設(shè)置為三級體系,一級指標(biāo)為1項:古城風(fēng)貌恢復(fù)工作(二、三級指標(biāo)詳見附件3)。

  五、績效指標(biāo)評估及分值

 。ㄒ唬⿲Τ袚(dān)日常工作鄉(xiāng)鎮(zhèn)的指標(biāo)評估。

  采用定性與定量相結(jié)合的方法,實行百分制評估,運(yùn)用指標(biāo)評估、領(lǐng)導(dǎo)評估兩種方式進(jìn)行。

  1、指標(biāo)評估(90分)。以量化下達(dá)的指標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)值,達(dá)到及超過標(biāo)準(zhǔn)值的計滿分,低于標(biāo)準(zhǔn)值的按實際完成比例折算計分。

  2、領(lǐng)導(dǎo)評估(10分)。設(shè)定具體分值,由縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)和分包該鄉(xiāng)鎮(zhèn)四機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對績效管理單位的考核目標(biāo)完成情況進(jìn)行打分評估。

  指標(biāo)評估和領(lǐng)導(dǎo)評估分為中期評估(7月)和年終評估(次年1月)。權(quán)重均為50%。

 。ǘ⿲Τ袚(dān)日常工作部門和單位的指標(biāo)評估。

  采用定性與定量相結(jié)合的方法,實行百分制評估,綜合運(yùn)用指標(biāo)評估、公眾評估、領(lǐng)導(dǎo)評估等方式進(jìn)行。

  1、指標(biāo)評估(60分)。以量化下達(dá)的指標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)值,達(dá)到及超過標(biāo)準(zhǔn)值的計滿分,低于標(biāo)準(zhǔn)值的按實際完成比例折算計分。

  2、公眾評估(30分)。每個季度一評估,對不同滿意度的調(diào)查結(jié)果劃分檔次,每個檔次對應(yīng)不同分值,將主觀評價轉(zhuǎn)化為量化得分。權(quán)重均為25%。

  3、領(lǐng)導(dǎo)評估(10分)。設(shè)定具體分值,由縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)和分管縣領(lǐng)導(dǎo)對績效管理單位的考核目標(biāo)完成情況進(jìn)行打分評估。

  指標(biāo)評估和領(lǐng)導(dǎo)評估分為中期評估(7月)和年終評估(次年1月)。權(quán)重均為50%。

 。ㄈ⿲Τ袚(dān)古城風(fēng)貌恢復(fù)工作績效管理對象的指標(biāo)評估。

  采用定性與定量相結(jié)合的方法,實行百分制評估,運(yùn)用指標(biāo)評估、領(lǐng)導(dǎo)評估兩種方式進(jìn)行。

  1、指標(biāo)評估(70分)。以量化下達(dá)的指標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)值,達(dá)到及超過標(biāo)準(zhǔn)值的計滿分,低于標(biāo)準(zhǔn)值的按實際完成比例折算計分。

  2、領(lǐng)導(dǎo)評估(30分)。設(shè)定具體分值,由縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)和古城風(fēng)貌恢復(fù)工作主管領(lǐng)導(dǎo)對部門完成工作情況進(jìn)行打分評估。

  指標(biāo)評估和領(lǐng)導(dǎo)評估每月評估一次。

 。ㄋ模┰u估加減分

  1、加分。因工作成績突出,受到市委、市政府,省委、省政府,或黨中央、國務(wù)院表彰,或作為典型推廣的,分別加2、3、4分;受到我市部門,我省部門或國務(wù)院部委表彰的,分別加1、2、3分;其它工作有突出貢獻(xiàn)、社會公認(rèn)度高,經(jīng)縣委、縣政府研究決定給予加分的。各單位累計加分不超過4分。加分項目以正式文件、證書等為依據(jù),由被考核單位提供,經(jīng)確認(rèn)給予加分。

  2、減分。因工作不力,受到省、市、縣通報批評的,分別扣2、1、0.5分;因損害發(fā)展環(huán)境問題受到投訴舉報并查實的扣0.5分;班子成員受到黨政紀(jì)處分的,扣1分,受到行政問責(zé)的扣0.5分;各單位累計扣分不超過4分。

  評估加減分適用于承擔(dān)日常工作的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門和單位。

  六、評估結(jié)果匯總

 。ㄒ唬┚C合得分

  1、承擔(dān)日常工作的鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合得分計算方法:綜合得分=指標(biāo)評估得分+領(lǐng)導(dǎo)評估得分+(加分)-(減分)。

  2、承擔(dān)日常工作的部門和單位綜合得分計算方法:綜合得分=指標(biāo)評估得分+公眾評估得分+領(lǐng)導(dǎo)評估得分+(加分)-(減分)。

  3、承擔(dān)古城風(fēng)貌恢復(fù)工作的部門綜合得分計算方法:綜合得分=指標(biāo)評估得分+領(lǐng)導(dǎo)評估得分。

 。ǘ┰u估檔次

  1、承擔(dān)日常工作的績效管理對象評估檔次分為先進(jìn)、合格、不合格三個檔次。先進(jìn)等次名額按被評估單位數(shù)的25%確定,先進(jìn)等次的部門和單位綜合評估得分必須在90分以上(含90分)、并根據(jù)綜合得分從高到低確定。其中,7個鄉(xiāng)、鎮(zhèn)中評出2個績效管理先進(jìn)單位;32個日常工作績效管理部門和單位中評出8個績效管理先進(jìn)單位。承擔(dān)古城風(fēng)貌恢復(fù)工作的鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道辦)和部門評估檔次分為先進(jìn)、合格、不合格三個檔次。先進(jìn)等次取3-5名,獲得先進(jìn)的單位綜合得分必須在95分以上(含95分)、并根據(jù)綜合得分從高到低確定。

  有下列情形之一的單位,取消評先資格:(1)發(fā)生特大生產(chǎn)安全事故的;(2)社會治安綜合治理出現(xiàn)黃牌警告或一票否決的;(3)班子成員發(fā)生腐敗案件的。

  2、綜合得分在60分(含60分)以上的為合格單位;

  3、有下列情形之一的,為不合格單位:(1)綜合得分在60分以下的;(2)因工作失職瀆職造成重大損失和惡劣影響,經(jīng)縣績效管理機(jī)構(gòu)研究并報縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)審定,認(rèn)定為不合格的。

 。ㄈ┒ㄆ趨R總

  績效管理的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門和單位,每月將指標(biāo)完成情況報縣績效辦,縣績效辦要及時整理匯總并上報。

  七、評估結(jié)果運(yùn)用

  1、對于獲得先進(jìn)的`鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門和單位,由縣委、縣政府給予表彰,同時獎勵所在單位在編人員一個月工資,獎勵資金由本單位自籌。對于承擔(dān)重點(diǎn)工作獲得先進(jìn)單位的,在獎勵一個月工資基礎(chǔ)上,再另行獎勵。對于不合格的單位,縣委、縣政府給予批評。

  2、對于承擔(dān)日常工作的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門和單位的綜合得分在60分(不含60分)以下且后三名的,縣績效辦將按照干部管理權(quán)限抄送有關(guān)部門。

  3、對嚴(yán)重失職、瀆職并造成重大損失或惡劣影響的人員,由縣紀(jì)委監(jiān)察機(jī)關(guān)按照有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。

  4、綜合得分情況在一定范圍內(nèi)通報,同時,績效辦向各單位反饋評估結(jié)果,并提出意見建議。各單位要根據(jù)評估結(jié)果,查找工作中存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié),不斷改進(jìn)工作。

  4、評估結(jié)果抄送縣考核辦,作為干部提拔使用的重要依據(jù)。

  5、各單位對本單位人員評估結(jié)果要進(jìn)行公示,并將結(jié)果報縣績效辦和人社局。

  八、工作要求

 。ㄒ唬└叨戎匾暎鰪(qiáng)主體責(zé)任。政府績效管理工作任務(wù)重、難度大,必須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),敢于創(chuàng)新,狠抓落實。實施政府績效管理的部門和單位要切實加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé),主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)科室具體負(fù)責(zé),確?冃Ч芾砉ぷ黜樌_展,取得實效。

 。ǘ⿵(qiáng)化措施,提高管理水平。要結(jié)合本單位、本系統(tǒng)實際,完善績效管理制度,落實績效責(zé)任,強(qiáng)化績效意識,把績效管理作為行政管理的一項基本制度,落實到各內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和具體崗位,不斷提高績效管理水平?冃Ч芾韱挝灰捎弥讣y考勤機(jī)等先進(jìn)管理方式進(jìn)一步嚴(yán)格上下班制度,要從工作作風(fēng)、工作紀(jì)律著手,進(jìn)一步提高績效管理水平?h行政效能中心要增加檢查頻率和力度,定期不定期加強(qiáng)對各單位、尤其是績效管理單位的檢查,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),嚴(yán)厲問責(zé)。

 。ㄈ┖葑ヂ鋵,穩(wěn)妥有序推進(jìn)。績效管理單位要認(rèn)真學(xué)習(xí)績效管理工作有關(guān)精神,抓緊制定本單位工作方案和考核指標(biāo),并于《實施方案》下發(fā)7個工作日內(nèi)報縣績效辦。要根據(jù)考核指標(biāo)體系,結(jié)合實際工作,制定本部門、本單位績效計劃,明確要求、工作措施、時間安排和責(zé)任分工,使日常考評、階段性評估、結(jié)果運(yùn)用等各個環(huán)節(jié)有章可循。各數(shù)據(jù)采集責(zé)任單位要以科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度做好對各單位的指標(biāo)考核,嚴(yán)格把關(guān)相關(guān)數(shù)據(jù)資料,確保數(shù)據(jù)的真實客觀和及時準(zhǔn)確。要加強(qiáng)宣傳動員和教育培訓(xùn),引導(dǎo)各單位及其工作人員樹立績效理念,努力營造政府績效管理工作的濃厚氛圍。

  預(yù)算績效管理實施方案 5

  為牢固樹立、落實科學(xué)發(fā)展觀和正確的政績觀,客觀公正地評價政府圍繞發(fā)展,履行職責(zé)的工作實績和成效,提升行政效能。根據(jù)文件精神,結(jié)合我鄉(xiāng)實際,制定本實施方案。

  一、指導(dǎo)思想

  績效管理工作要以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀為導(dǎo)向,以正確的政績觀為基礎(chǔ),以加強(qiáng)黨和政府執(zhí)政能力建設(shè),提升人民政府及其相關(guān)部門管理能力和服務(wù)水平為目標(biāo),發(fā)展第一要務(wù),進(jìn)一步轉(zhuǎn)變職能,改善機(jī)關(guān)作風(fēng),降低行政成本,逐步建立起客觀真實反映發(fā)展、履行職責(zé)的工作實績和成效的管理機(jī)制,推進(jìn)我鄉(xiāng)各項社會、經(jīng)濟(jì)事業(yè)的跨越發(fā)展。

  二、績效管理工作主要內(nèi)容

 。ㄒ唬┝炕u估部分

  經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、和諧社會構(gòu)建進(jìn)程、城鄉(xiāng)進(jìn)度、自身建設(shè)。

 。ǘ┥鐣u估部分

  貫徹落實上級黨委、政府重大決策部署情況,維護(hù)群眾利益、依法穩(wěn)妥處理分割群眾利益問題以及自身建設(shè)情況。

  三、績效管理基本原則

  績效管理是一項創(chuàng)新性的'工作,在推進(jìn)的過程中,要堅持以下原則:一要堅持實事求是原則,力求客觀真實地反映政府及其部門的工作實績;二要堅持公開、公平、公正原則,加強(qiáng)評估的透明度和民主性;三要堅持定性主體與定量評估相結(jié)合的原則,努力以實績說話;四要堅持科學(xué)性、合理性、導(dǎo)向性和可操作性相結(jié)合的原則,做到切實可行。

  四、工作步驟

  (一)健全組織機(jī)構(gòu)

  參照縣政府績效管理工作體系,建立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu),研究制定符合本鄉(xiāng)的政府績效管理實施辦法和指標(biāo)體系,健全工作制度。

 。ǘ┤娼M織實施

  將績效主評估內(nèi)容分解細(xì)化,落實到具體責(zé)任人,對照評估內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn),開展好自查自評。

  五、績效管理工作組織領(lǐng)導(dǎo)

  為認(rèn)真開展好政府績效管理工作,成立楊河鄉(xiāng)績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組:

 。ㄒ唬┨嵘J(rèn)識。

  要深刻認(rèn)識績效管理工作的重要性和必要性,要根據(jù)上級主管部門和鄉(xiāng)黨委、政府年初下達(dá)的年度工作計劃,研究制定落實的措施和辦法,以高度的責(zé)任感,積極主動地做好各項工作。

  (二)明確責(zé)任。

  績效管理工作涉及面廣、難度大。各室(中心)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人要按照分工工作范圍,各司其職,通力合作,形成整體合力。鄉(xiāng)績效管理辦要切實負(fù)起牽頭責(zé)任,主動督促各(室)中心相關(guān)部門做好工作落實,做好資料采集,數(shù)據(jù)分析工作,適時召開專題會議,匯報工作進(jìn)展情況,分析存在問題,明確提出解決措施。

 。ㄈ┞鋵崻剳。

  要把績效管理工作與干部年度考核掛鉤,對責(zé)任范圍內(nèi)績效管理內(nèi)容落實得好的,要進(jìn)行獎勵,意圖營造爭先創(chuàng)優(yōu)、勇爭上游,積極進(jìn)取的不錯氛圍。

  預(yù)算績效管理實施方案 6

  根據(jù)要求,結(jié)合我局實際情況,制定本實施方案。

  一、指導(dǎo)思想

  以鄧小平理論和“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以全面落實黨的十八大會議精神。按照“鞏固完善、拓展創(chuàng)新、務(wù)實高效”的工作思路,緊密結(jié)合“服務(wù)基層年、項目落地年、作風(fēng)轉(zhuǎn)變年”系列活動的開展,繼續(xù)在全局全面推行政績效管理制度,將本部門負(fù)責(zé)組織實施的重大建設(shè)項目、重大公共政策實施、重要工作或單位年度重要工作作為行政純凈管理的重點(diǎn)事項,促進(jìn)本單位不斷提高績效管理水平,為建設(shè)人民滿意服務(wù)型政府服務(wù),實現(xiàn)我縣經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展服務(wù)。

  二、主要目的

  通過對本單位負(fù)責(zé)的重大建設(shè)項目、年度重要工作的組織實施以及效果情況進(jìn)行績效管理,發(fā)現(xiàn)項目和工作組織實施過程中存在的違法違規(guī)、成本過高、效率低下、損失浪費(fèi)等影響財政資金使用效益和行政效果的突出問題,深入分析原因,提出完善制度和改進(jìn)管理的建議,保障政府重大建設(shè)項目、重大公共決策實施、年度重要工作及部門年度重要工作的落實,進(jìn)一步提高政府重大建設(shè)項目的效率、財政資金使用的效益,緊扣提高行政效能這個主題,注重將績效管理與政府(部門)年度重要工作相結(jié)合,以行政績效審計、稽查、評價為重要監(jiān)管手段,扎實推進(jìn)行政績效管理工作,建立健全績效管理制度,服務(wù)政府自身建設(shè),確?冃Ч芾碇贫热〉脤嵭。

  三、行政績效管理的重點(diǎn)內(nèi)容

  20XX年我局推行行政績效管理,分為以下三個步驟。

  第一步:制定實施方案、確定重點(diǎn)(20XX年4-5 月)。認(rèn)真領(lǐng)會縣政府及相關(guān)部門關(guān)于實施效能政府四項制度的.精神和要求,結(jié)合我局實際制定實施方案,結(jié)合部門實際和縣情實際,確定我局20XX年度行政績效管理的重大事項為新華鄉(xiāng)戈幾街村土地整治項目和新現(xiàn)鄉(xiāng)底咪村土地整治項目,明確工作目標(biāo)和內(nèi)容,落實責(zé)任,將細(xì)化任務(wù)分解到相關(guān)股室,明晰工作步驟。

  第二步:組織實施、跟蹤落實(20XX年5-11 月)。按照績效管理實施方案分解的任務(wù)和確定的重點(diǎn)工作,由承擔(dān)各項具體任務(wù)的責(zé)任股室牽頭,相關(guān)股室配合,對我局負(fù)責(zé)的20項重大項目和20項重要工作中的相關(guān)工作,按照績效管理目標(biāo)逐項加以推進(jìn)和落實。

  第三步:分析總結(jié)(20XX年12月)。各責(zé)任股室對全年的績效管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行全面、深入的總結(jié),統(tǒng)計完成的工作量,評價財政資金的效率情況,總結(jié)對縣政府重大建設(shè)項目和重點(diǎn)工作的促進(jìn)和保障作用。分析工作中的突出部分和薄弱環(huán)節(jié),對好的做法進(jìn)一步規(guī)范、提煉,形成長效的工作機(jī)制,指導(dǎo)今后的工作,對薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行改進(jìn)和完善。

  四、工作要求

 。ㄒ唬┘訌(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

  推行行政績效管理制度,是建設(shè)效能政府的一項重要內(nèi)容。我局已將推行行政績效管理制度列為重要工作,局機(jī)關(guān)成立了效能政府四項制度領(lǐng)導(dǎo)小組,同時明確了牽頭股室和主要職責(zé)。

  行政績效管理涉及國土資源管理的方方面面,內(nèi)容多,時間緊、任務(wù)重,為有效推進(jìn),本實施方案對我局績效管理工作進(jìn)行了任務(wù)分解,各責(zé)任股室要對承擔(dān)的分解任務(wù)負(fù)總責(zé),相關(guān)股室密切配合,按時按質(zhì)完成任務(wù)。

  (二)按時報送情況

  行政績效管理制度推行情況實行季報告制度,每季度底,請責(zé)任股室將行政績效管理制度推行情況,以及牽頭工作落實情況報局效能政府四項制度領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。同時認(rèn)真做好半年和年度總結(jié),6月和11月底,要將貫徹落實行政績效管理制度的情況進(jìn)行全面總結(jié),形成文字材料報局效能政府四項制度領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。局效能政府四項制度領(lǐng)導(dǎo)小組要及時將全局推行行政效能管理情況報縣相關(guān)部門,并分別按時上報半年和全年總結(jié)。

 。ㄈ┘訌(qiáng)總結(jié)和提高

  各股室在推行行政績效管理制度過程中,通過加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào),不斷完善工作方式。針對行政績效管理的重點(diǎn),以及當(dāng)前我局績效管理中的薄弱環(huán)節(jié),要下功夫改進(jìn)和完善,對于一些成功經(jīng)驗,可進(jìn)一步提煉,形成指導(dǎo)性的意見在今后加以繼續(xù)執(zhí)行,提升績效管理能力和水平。

  預(yù)算績效管理實施方案 7

  一、總體目標(biāo)

  建立以績效結(jié)果為導(dǎo)向,以績效目標(biāo)為基礎(chǔ),以績效評價為手段,以結(jié)果應(yīng)用為保障,以制度機(jī)制建設(shè)為支撐,以改善管理、優(yōu)化資源配置、提升公共服務(wù)水平為目的,覆蓋所有預(yù)算單位和所有財政資金,貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預(yù)算績效管理體系。

  二、基本原則

  1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分級管理。預(yù)算績效管理工作在區(qū)黨工委、管委會的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,由區(qū)財政金融部牽頭,各預(yù)算單位分工負(fù)責(zé)。區(qū)財政金融部負(fù)責(zé)制定預(yù)算績效管理相關(guān)制度,組織對重點(diǎn)支出進(jìn)行績效評價和再評價,組織指導(dǎo)各預(yù)算單位預(yù)算績效管理工作。各預(yù)算單位是本單位預(yù)算績效管理的責(zé)任主體,負(fù)責(zé)組織實施部門本級預(yù)算績效管理工作,指導(dǎo)下屬單位推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。

  2.統(tǒng)籌規(guī)劃,全面大力推進(jìn)。融合單位實際,按照先易后難原則,優(yōu)先選擇重點(diǎn)民生開支、社會公益性較強(qiáng)以及社會關(guān)注度較低的項目展開財政預(yù)算績效管理,在此基礎(chǔ)上穩(wěn)步大力推進(jìn)基本開支績效管理、部門整體開支績效管理和財政綜合績效管理。

  3.客觀公正,公開透明。預(yù)算績效管理要符合真實、客觀、公平、公正的要求,做到標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、指標(biāo)科學(xué)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、程序透明、方法合理、結(jié)果公正。評價過程和評價結(jié)果依法公開,接受監(jiān)督。充分利用中介機(jī)構(gòu)、專家和社會公眾等第三方力量推進(jìn)預(yù)算績效管理。

  4.規(guī)范程序,嚴(yán)苛考核。建立健全分工合理、職責(zé)明晰、責(zé)權(quán)對等、簡便易行、規(guī)范高效率的財政預(yù)算績效管理運(yùn)行機(jī)制、工作流程和制度體系,推行全過程財政預(yù)算績效管理,切實加強(qiáng)財政預(yù)算績效目標(biāo)管理和績效評估結(jié)果應(yīng)用領(lǐng)域,建立健全績效目標(biāo)申報、審查、批準(zhǔn)機(jī)制,將財政預(yù)算績效管理列入管委會年度績效工作考核,創(chuàng)建有效率的問責(zé)機(jī)制和鞭策約束機(jī)制,嚴(yán)格考核考核、問責(zé)問效。

  三、主要內(nèi)容

  財政預(yù)算績效管理包含績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)轉(zhuǎn)管理、績效評價管理、績效評價結(jié)果意見反饋應(yīng)用領(lǐng)域等環(huán)節(jié)。大力推進(jìn)財政預(yù)算績效管理,就是必須將績效管理帶入財政預(yù)算管理全過程,逐步創(chuàng)建預(yù)算編制存有目標(biāo)、財政預(yù)算繼續(xù)執(zhí)行存有監(jiān)控、財政預(yù)算順利完成存有評價、評價結(jié)果存有意見反饋、意見反饋結(jié)果存有應(yīng)用領(lǐng)域的財政預(yù)算績效管理機(jī)制。

 。ㄒ唬┘訌(qiáng)績效目標(biāo)管理

  1.績效目標(biāo)預(yù)設(shè)。財政預(yù)算單位在基本建設(shè)年度預(yù)算和申報項目時,必須根據(jù)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃制訂具體內(nèi)容、可以來衡量、一定時期內(nèi)可實現(xiàn)的績效目標(biāo),明晰開支的必要性、可行性和有效性,并緊緊圍繞績效目標(biāo)基本建設(shè)準(zhǔn)確、定量、易于考核的績效指標(biāo)。主管部門必須對本級和下屬單位申報的績效目標(biāo)展開論證和審查,并匯總基本建設(shè)本單位的財政預(yù)算績效目標(biāo)。

 。.績效目標(biāo)審核。區(qū)財政金融部要對預(yù)算單位報送的績效目標(biāo)進(jìn)行審核,包括績效目標(biāo)與部門職能的相關(guān)性、績效指標(biāo)設(shè)置的科學(xué)性、實現(xiàn)績效目標(biāo)所需資金的合理性等?冃繕(biāo)不符合要求的,報送單位應(yīng)進(jìn)行調(diào)整、修改,經(jīng)區(qū)財政金融部審核合格后,方可進(jìn)入下一步預(yù)算編審流程;低績效或無績效的項目,將調(diào)減預(yù)算資金或不予安排預(yù)算資金。

 。.績效目標(biāo)批準(zhǔn)。管委會財政收支財政預(yù)算經(jīng)株洲市人民代表大會審查批準(zhǔn)后,區(qū)財政金融部應(yīng)在批準(zhǔn)部門財政預(yù)算的同時批準(zhǔn)績效目標(biāo)。

 。ǘ╅_展績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理。區(qū)財政金融部和預(yù)算單位要對績效信息進(jìn)行跟蹤監(jiān)控和督促檢查,重點(diǎn)監(jiān)控是否符合預(yù)算批復(fù)確定的績效目標(biāo),發(fā)現(xiàn)預(yù)算支出績效運(yùn)行與原定績效目標(biāo)發(fā)生偏離時,應(yīng)及時采取措施糾正,情況嚴(yán)重的應(yīng)暫緩或停止該項目的執(zhí)行。確因政策變化、突發(fā)事件等因素影響績效目標(biāo)實現(xiàn)需調(diào)整績效目標(biāo)的`,根據(jù)績效目標(biāo)管理的要求和審核流程,隨預(yù)算一并調(diào)整。實行預(yù)算中期評估調(diào)整制度,在年度預(yù)算執(zhí)行中適時開展以預(yù)算績效運(yùn)行為重點(diǎn)的預(yù)算中期評估調(diào)整,對執(zhí)行績效不好或無法執(zhí)行的項目提出處理意見,視情節(jié)輕重調(diào)整該項目預(yù)算。

 。ㄈ⿲嵭胸斦A(yù)算績效評價。財政預(yù)算績效評價包含項目績效評價、部門整體開支績效評價和財政績效綜合評價。財政預(yù)算繼續(xù)執(zhí)行完結(jié)后,各責(zé)任單位必須及時對繼續(xù)執(zhí)行結(jié)果展開績效評價,重點(diǎn)評價繼續(xù)執(zhí)行結(jié)果的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性。

 。.開展績效自評。預(yù)算單位要成立由資金管理、財務(wù)人員等組成或聘請第三方參與的績效評價組,組織開展本單位的績效自評工作,并指導(dǎo)和督促所屬單位做好績效自評工作,及時將自評報告報區(qū)財政金融部。

 。.實行重點(diǎn)評價和再評價。區(qū)財政金融部必須對財政預(yù)算單位的績效評價工作展開指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查,并對其上報的績效評價報告展開審查。對區(qū)級關(guān)鍵性產(chǎn)業(yè)類專項、農(nóng)林水利、環(huán)境保護(hù)、社會保障、教育科技、醫(yī)療衛(wèi)生等社會公共項目,實行財政重點(diǎn)評價和再評價,并逐步不斷擴(kuò)大評價范圍。必須創(chuàng)建多部門協(xié)同工作機(jī)制,可以實行非政府專家、委托社會中介等評價方式,逐步實行第三方機(jī)構(gòu)單一制評價。

  3.實施多層次績效評價。區(qū)財政金融部對預(yù)算單位、主管部門對下屬單位要開展整體支出績效評價,積極開展區(qū)級財政支出管理績效綜合評價。

 。ㄋ模┘訌(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用領(lǐng)域

 。.建立績效報告制度。預(yù)算單位要按年度工作安排向區(qū)財政金融部提交預(yù)算績效管理工作報告。區(qū)財政金融部要向管委會報告預(yù)算績效管理綜合情況和重點(diǎn)項目績效評價結(jié)果,為管委會決策提供績效參考。

 。.創(chuàng)建意見反饋自查制度。區(qū)財政金融部應(yīng)在評價工作完結(jié)后,將績效評價結(jié)果意見反饋給被評價部門,被評價部門應(yīng)當(dāng)針對項目實行中存有的問題和評價建議深入細(xì)致展開自查,并在接到意見反饋意見書之日起一個月內(nèi)將全面落實自查情況意見反饋至財政部門。

 。.建立預(yù)算績效評價結(jié)果與預(yù)算編制相結(jié)合的制度。區(qū)財政金融部要將預(yù)算績效評價結(jié)果作為預(yù)算資金撥付、預(yù)算調(diào)整和下年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。對于預(yù)算績效評價結(jié)果為“優(yōu)”的項目或單位,安排資金時給予重點(diǎn)支持;對于預(yù)算績效評價結(jié)果為“良”的項目或單位,安排資金時予以優(yōu)先保障;對于預(yù)算績效評價結(jié)果為“中”的項目或單位,在安排資金時從緊從嚴(yán),在與政策不抵觸的情況下減少資金安排;對于績效評價結(jié)果為“低”的項目或單位,將列入重點(diǎn)監(jiān)控。

 。.創(chuàng)建績效評價結(jié)果官方制度。按照政府信息官方的有關(guān)規(guī)定,績效信息必須官方,將財政預(yù)算績效報告和績效評價結(jié)果,尤其就是一些社會關(guān)注度低、影響力小的民生項目和重點(diǎn)項目開支績效情況,依法向社會官方,拒絕接受社會監(jiān)督。

 。.建立績效問責(zé)制度。管委會將預(yù)算績效管理作為實施行政問責(zé)的重要依據(jù),嚴(yán)格落實財政資金使用主體責(zé)任、“花錢必問效,無效必問責(zé)”的權(quán)責(zé)機(jī)制。

  四、確保措施

  1.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立由管委會主任為組長,分管財政副主任為副組長,區(qū)財政金融部、紀(jì)檢監(jiān)察局、審計局等部門負(fù)責(zé)人為成員的預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)全區(qū)預(yù)算績效管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)協(xié)調(diào)和監(jiān)督督查等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)區(qū)財政金融部,由劉一衛(wèi)同志兼任辦公室主任。各鎮(zhèn)街和預(yù)算單位都要相應(yīng)成立專門班子,切實加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。

  2.健全制度體系。建立健全財政預(yù)算績效管理工作制度,規(guī)范績效目標(biāo)、績效追蹤、績效評價、結(jié)果應(yīng)用領(lǐng)域等各項工作流程,保證財政預(yù)算績效管理與預(yù)算編制、繼續(xù)執(zhí)行、監(jiān)督的有效率貫通。創(chuàng)建科學(xué)規(guī)范的績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系,大力推進(jìn)財政預(yù)算績效管理信息平臺建設(shè),為財政預(yù)算績效管理提供更多制度和技術(shù)提振。

  3.建立考核機(jī)制。將預(yù)算績效管理工作情況納入管委會績效考核,將考核結(jié)果作為評價各部門工作的重要依據(jù)。對工作成績突出的部門和個人予以表彰,對工作不力的予以通報。采取重點(diǎn)督查、隨機(jī)檢查等方式,及時有效解決問題困難,加強(qiáng)預(yù)算績效管理工作推進(jìn)。

  4.強(qiáng)化宣傳培訓(xùn)。充分利用今日云龍、云龍公布、云龍官網(wǎng)等媒體平臺,積極主動宣傳財政預(yù)算績效管理的成功經(jīng)驗和典型作法,進(jìn)一步增強(qiáng)財政預(yù)算績效管理意識,為財政預(yù)算績效管理營造較好的輿論氛圍。同時,強(qiáng)化財政預(yù)算績效管理專業(yè)知識培訓(xùn),進(jìn)一步增強(qiáng)財政預(yù)算績效管理工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì),提升財政預(yù)算績效管理工作水平。

  預(yù)算績效管理實施方案 8

  為提高全局工作效率,全面完成省、市績效考核指標(biāo)和全局重點(diǎn)工作任務(wù),在全市績效考核工作中取得更好成績,特制定本方案。

  一、指導(dǎo)思想

  根據(jù)《省政府績效考核考評實施細(xì)則》、《市政府主要工作任務(wù)指標(biāo)意見》以及全市交通工作重點(diǎn)任務(wù)確定績效指標(biāo),以考核工作實績?yōu)橹攸c(diǎn),以過程管理抓落實,建立公平、公正、公開的績效考評機(jī)制?己嗽u估工作既考顯績,又考潛績,既考外在成績,又考主觀努力,充分發(fā)揮績效考評的激勵和督導(dǎo)作用,全面完成省、市指標(biāo)和局重點(diǎn)工作任務(wù)。

  二、考評內(nèi)容

  市局對局直屬單位及縣交通局、區(qū)經(jīng)貿(mào)(信)局年度績效指標(biāo)內(nèi)容設(shè)置主要包括:承擔(dān)的省政府績效考評指標(biāo);承擔(dān)的市政府績效考評指標(biāo);市政府下達(dá)的向上爭取資金任務(wù);市局主要工作任務(wù)。

  考評指標(biāo)類別分為關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和重要工作兩類。關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)包括省政府工作指標(biāo)和市政府工作指標(biāo),重要工作指市局重要工作任務(wù)中細(xì)化分解的經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、行政管理指標(biāo)、黨群工作指標(biāo)。

  三、考評方式

  市局對參評單位的績效考評工作突出過程管理與查訪核驗環(huán)節(jié),實現(xiàn)績效考核的全過程管理模式,確?荚u結(jié)果的客觀性、真實性與嚴(yán)肅性。

  日常跟蹤。市局績效考核領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(簡稱市局績效辦)對全局承擔(dān)的省指標(biāo)、市指標(biāo)等重要工作、重大項目及交通工作中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問題進(jìn)行經(jīng)常性跟蹤、督促和檢查。對發(fā)現(xiàn)的問題,要責(zé)成責(zé)任單位認(rèn)真查找原因,及時進(jìn)行整改。

  查訪核驗。市局績效辦組織責(zé)任科室通過明察與暗訪相結(jié)合的方式,采取實地考察、專項檢查和隨機(jī)抽查等形式,對各單位指標(biāo)完成情況進(jìn)行查訪核實,發(fā)現(xiàn)問題及時指導(dǎo),督促整改。

  實行月填報、季調(diào)度制度。各單位每月30日前向市局績效辦上報每月績效考核自評報告,每季末前5日上報季度(半年、全年)績效考核自檢報告。市局績效辦每季度召開一次調(diào)度會,了解工作進(jìn)度,總結(jié)經(jīng)驗,查找不足,督導(dǎo)相關(guān)單位整改。

  綜合指標(biāo)考核。局績效辦組織開展季度、半年和年末綜合考評,對各單位指標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行評估認(rèn)定和匯總審核,將半年和全年評估報告報局績效評估工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核,并將評估結(jié)果在局內(nèi)通報。

  四、評分辦法

  市局年度考核單位的績效考評包括指標(biāo)考評、綜合評價和加減分項三個方面。

  指標(biāo)考評中的賦分標(biāo)準(zhǔn)以指標(biāo)比重和實際情況設(shè)定分值,各單位績效評估指標(biāo)賦分標(biāo)準(zhǔn)為1000分,未完成指標(biāo)任務(wù)的,按照《市局績效評估指標(biāo)及考核賦分標(biāo)準(zhǔn)》及相應(yīng)的'計分方法進(jìn)行打分。考評采用完成比例法、數(shù)量遞減法、否決計分法、基礎(chǔ)加減法、綜合計分法、累積計分法、直接扣分法等計分方法。

  綜合評價包括領(lǐng)導(dǎo)評價、承接臨時性重要工作評價和群眾評議。

  對為省、市、局做出突出貢獻(xiàn)或造成不良影響的單位,在指標(biāo)考評與綜合評價的總分基礎(chǔ)上,進(jìn)行直接的加分和減分。(后附綜合評價及加減分明細(xì)表)

  縣交通局、區(qū)經(jīng)貿(mào)(信)局績效考核中,市公路、運(yùn)管部門綜合評價400分,其進(jìn)入所在縣、區(qū)績效指標(biāo)排名第一檔得600分,第二檔得500分,第三檔得400分。

  五、結(jié)果運(yùn)用

  根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)各單位年度績效考評排名,設(shè)定綜合優(yōu)勝單位、優(yōu)勝單位、達(dá)標(biāo)單位和不達(dá)標(biāo)單位。市局對綜合優(yōu)勝單位、優(yōu)勝單位的局直屬單位給予獎勵,獎勵標(biāo)準(zhǔn)參照市績效辦獎勵辦法執(zhí)行。綜合優(yōu)勝獎單位主要領(lǐng)導(dǎo)可直接或優(yōu)先推薦為市局年度先進(jìn)個人。全局績效工作得到市政府年度表彰時,綜合優(yōu)勝獎和優(yōu)勝獎單位個數(shù)將適量增加。

  “不達(dá)標(biāo)單位”取消單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員年度考核評優(yōu)資格,分管局領(lǐng)導(dǎo)對其主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行誡勉談話,連續(xù)兩年為“不達(dá)標(biāo)單位”的主要領(lǐng)導(dǎo)調(diào)整工作崗位。

  六、工作要求

  統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識。各單位、各部門要樹立績效意識,全面理解和把握績效考評的內(nèi)容、方法、程度和要求,層層落實各項指標(biāo)任務(wù),在完成好市局重點(diǎn)工作任務(wù)的同時,把省、市績效考評指標(biāo)作為硬性任務(wù),增強(qiáng)責(zé)任感和使命感,采取有效措施和辦法,加大工作力度,抓好抓實,確保我局在全市績效考核中取得好成績。

  加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),精心組織。各單位的主要領(lǐng)導(dǎo)對績效考評要親自抓,負(fù)總責(zé)。健全工作機(jī)構(gòu),強(qiáng)化考評機(jī)制,周密實施,確?冃Э己斯ぷ黜樌麑嵤。

  嚴(yán)肅紀(jì)律,強(qiáng)化問責(zé)。各單位要按時報送考核數(shù)據(jù)及材料,做到不虛報,不瞞報、不漏報。對績效考核中弄虛作假、濫用職權(quán)等行為的,按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

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