- 相關(guān)推薦
財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法
財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法1
一、各部門報(bào)銷流程
1、設(shè)計(jì)部
填費(fèi)用報(bào)銷單行政總監(jiān)審簽總經(jīng)理審簽
2、其他部門
填費(fèi)用報(bào)銷單部門總監(jiān)審簽行政總監(jiān)審簽總經(jīng)理審簽財(cái)務(wù)部報(bào)銷
二、報(bào)銷期限
1、所有報(bào)銷單均應(yīng)在周四前交至行政總監(jiān)處，審簽完畢后由財(cái)務(wù)部于周五統(tǒng)一報(bào)銷。
2、凡于本周四前未審簽完畢的`，順延至下周，逾期兩周未提交單據(jù)，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。
三、物資采購費(fèi)
1、各部門當(dāng)月各項(xiàng)物資采購應(yīng)提前一周填交計(jì)劃單交行政總監(jiān)審簽由總經(jīng)理確認(rèn)后由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一購買。
2、物資采購前，預(yù)借物資款，必須經(jīng)行政總監(jiān)審簽、總經(jīng)理確認(rèn)方可借款；物資采購?fù)戤�，需及時(shí)報(bào)銷，逾期三天不辦理者，按挪用公款論處。
3、物資采購報(bào)銷須填寫報(bào)銷單，注明事由、時(shí)間及采購物品的聯(lián)系方式，經(jīng)行政總監(jiān)審簽后經(jīng)總經(jīng)理審簽確認(rèn)后方可報(bào)銷。
4、凡不按上述規(guī)定采購者，財(cái)務(wù)部一律拒絕支付。
四、項(xiàng)目資金劃撥
1、公司各項(xiàng)目支出由負(fù)責(zé)人填寫請(qǐng)款單，注明資金用途，項(xiàng)目?jī)?nèi)容，并須附帶相關(guān)合同，于每周四前交行政總監(jiān)審核后報(bào)總經(jīng)理審簽確認(rèn)，交財(cái)務(wù)部統(tǒng)一在每周五支付。
2、若因特殊情況需在周五前劃撥資金，經(jīng)辦人須填寫請(qǐng)款單交行政總監(jiān)審核報(bào)公司經(jīng)營(yíng)層集體確認(rèn)后支付。
五、財(cái)務(wù)部職責(zé)
1、嚴(yán)格按照公司制定的財(cái)務(wù)制度執(zhí)行各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷和資金管理，若各部門因報(bào)銷手續(xù)不完善，財(cái)務(wù)部可拒絕辦理。
2、財(cái)務(wù)部提取辦公備用金須報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)。
六、本細(xì)則于即日起開始實(shí)施，未盡事宜可在執(zhí)行中予以補(bǔ)充。
財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法2
第一部分總則
第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規(guī)定及借支流程
第四條借款管理規(guī)定
出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回3個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。
其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
各項(xiàng)借款金額超過3000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。
借款銷賬規(guī)定：
1、借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；
2、借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。
借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。
第一條借款流程
借款人按規(guī)定填寫《借款審批單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。
審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。
財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款審批單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程
第二條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的.累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。
第三條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定
報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。
按規(guī)定的審批程序報(bào)批。
報(bào)銷xx元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。
第四條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。
財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法3
總則
為了規(guī)范公司的現(xiàn)金管理制度，提高財(cái)務(wù)部門的工作效率，以適應(yīng)公司精細(xì)化管理的`要求，特制訂本管理辦法。本管理辦法適用于：
1、員工工資發(fā)放
2、周轉(zhuǎn)金、備用金、出差費(fèi)用借款
3、各類費(fèi)用報(bào)銷
第一部分收款賬戶
1、公司員工的工資卡（個(gè)人銀行卡）暫時(shí)作為現(xiàn)金支付的收款賬戶，持卡人須妥善保管銀行卡和密碼，不得轉(zhuǎn)借他人。
2、個(gè)人工資卡如有丟失，應(yīng)及時(shí)通知公司財(cái)務(wù)部和開戶銀行申請(qǐng)止付凍結(jié)。
3、公司員工工資發(fā)放、備用金借款、差旅費(fèi)借款、各類費(fèi)用報(bào)銷統(tǒng)一通過銀行個(gè)人賬戶作為收款賬戶，小額支付（1000元以下）可直接付現(xiàn)金。
4、隨著業(yè)務(wù)調(diào)整，如有必要公司為有需要的業(yè)務(wù)人員辦理公務(wù)卡作為收付款賬戶。
第二部分工資支付
1、公司新入職的員工帶本人身份證原件到長(zhǎng)安銀行蓮湖區(qū)支行辦理個(gè)人銀行儲(chǔ)蓄卡，身份證及銀行卡復(fù)印件留存財(cái)務(wù)。特殊情況由部門經(jīng)理申請(qǐng)、總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)人員方可代辦。
2、員工工資由財(cái)務(wù)部通過銀行轉(zhuǎn)賬至個(gè)人銀行卡。
3、公司員工收到銀行收款通知后如對(duì)金額有疑義，由部門經(jīng)理憑有效憑據(jù)到財(cái)務(wù)部咨詢、核實(shí)，財(cái)務(wù)部不接受個(gè)人無依據(jù)口頭咨詢。
第三部分個(gè)人借款
1、因業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)借款，由借款人填寫借款單，經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字后到財(cái)務(wù)部辦理借款。
2、外地項(xiàng)目部借款由部門經(jīng)理代借，財(cái)務(wù)部支付指定負(fù)責(zé)人工資卡。
3、業(yè)務(wù)辦理完后一周內(nèi)，及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理費(fèi)用報(bào)銷，結(jié)清借款。
4、短期借款或簡(jiǎn)單、金額較小（1000元以下）的業(yè)務(wù)，原則上公司不予借款，業(yè)務(wù)辦理完畢及時(shí)報(bào)銷。
第四部分費(fèi)用報(bào)銷
1、費(fèi)用報(bào)銷包括代公司零星采購部分和個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷部分。
2、費(fèi)用報(bào)銷所需支付的現(xiàn)金統(tǒng)一通過個(gè)人銀行卡轉(zhuǎn)賬支付（1000元以下，公司員工可現(xiàn)金支付）。
3、報(bào)銷人須在報(bào)銷憑證上注明本人的戶名、卡號(hào)、開戶行名稱。
4、每周三、周五為報(bào)銷費(fèi)用日期，費(fèi)用單據(jù)簽字手續(xù)完成后，財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)賬或付現(xiàn)給經(jīng)辦人或收款單位。
5、報(bào)銷人如有疑義須在一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部核實(shí)情況，逾期不予受理。
附則
本辦法自公布之日起執(zhí)行，其解釋權(quán)在公司財(cái)務(wù)部。本管理辦法僅針對(duì)與現(xiàn)金支付有關(guān)的業(yè)務(wù)流程。公司原有《出差管理制度》和《預(yù)支與報(bào)銷管理辦法》繼續(xù)遵照?qǐng)?zhí)行。
xxxx科技有限責(zé)任公司
財(cái)務(wù)部
20xx年xx月xx日
【財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法】相關(guān)文章：
財(cái)務(wù)報(bào)銷制度10-24