關(guān)于修訂《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號-上市公司發(fā)行新股招股說明書》的通知

　　為進(jìn)一步提高信息披露質(zhì)量，降低信息披露成本，現(xiàn)對《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號——上市公司發(fā)行新股招股說明書》（以下簡稱《上市公司發(fā)行新股招股說明書準(zhǔn)則》修訂如下：

　　一、第二條“應(yīng)按照本準(zhǔn)則編制招股說明書并公開披露。”修改為“應(yīng)按照本準(zhǔn)則編制招股說明書和招股說明書摘要，并按規(guī)定披露�！�

　　“發(fā)行人向原股東配售股票（以下簡稱”配股“）應(yīng)編制配股說明書，發(fā)行人向社會公眾發(fā)售股票（以下簡稱”增發(fā)“）應(yīng)編制增發(fā)招股意向書及增發(fā)招股說明書�！毙薷臑椤鞍l(fā)行人向原股東配售股票（以下簡稱”配股“）應(yīng)編制配股說明書及其摘要，發(fā)行人向社會公眾發(fā)售股票（以下簡稱”增發(fā)“）應(yīng)編制增發(fā)招股意向書及其摘要、增發(fā)招股說明書�！保�并在此前增加“本準(zhǔn)則所稱招股說明書摘要包括配股說明書摘要和增發(fā)招股意向書摘要�！�

　　二、第三條“招股說明書”修改為“招股說明書及其摘要”。“發(fā)行人公開披露的招股說明書須經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)”刪除。

　　三、第六條“以免重復(fù)”前增加“對于曾在招股說明書、上市公告書、定期報告、臨時報告中披露過的信息，如事實未發(fā)生變化，發(fā)行人可采用索引的方法進(jìn)行披露”。

　　四、第七條第一款“經(jīng)核準(zhǔn)的招股說明書披露之前”修改為“招股說明書披露之前”：“必要時須重新報經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)”修改為“必要時發(fā)行新股的申請應(yīng)重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準(zhǔn)”。

　　五、第八條之后增加一條：

　　招股說明書摘要的編制和披露，還須符合以下要求：

　　（一）、招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容；

　　（二）、招股說明書摘要中要盡量少用投資者不熟悉的專業(yè)和技術(shù)詞匯，盡量采用圖表或其他較為直觀的方式準(zhǔn)確披露公司及其產(chǎn)品、財務(wù)等情況，做到簡明扼要，通俗易懂；

　　（三）、招股說明書摘要必須忠實于招股說明書全文的內(nèi)容，不得出現(xiàn)與全文相矛盾之處；

　�。ㄋ模�、招股說明書摘要刊登于中國證監(jiān)會指定的信息披露報刊，篇幅不得超過一個版面。在指定報刊刊登的招股說明書摘要最小字號為標(biāo)準(zhǔn)小5號字，最小行距為0.35毫米。

　　六、第九條“應(yīng)在承銷開始前五個工作日將配股說明書刊登在中國證監(jiān)會指定的至少一種報刊及互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上，”修改為“應(yīng)在承銷開始前五個工作日將配股說明書摘要刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊，同時將配股說明書全文刊登于中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站�！�

　　七、第十條第二款“發(fā)行人應(yīng)將增發(fā)招股意向書刊登在中國證監(jiān)會指定的至少一種報刊及互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上，”修改為：“發(fā)行人應(yīng)將增發(fā)招股意向書刊登在中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站”。

　　第十條增加一款內(nèi)容：“發(fā)行人應(yīng)將增發(fā)招股意向書摘要刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊。已編制和在指定報刊刊登增發(fā)招股意向書摘要的，不必制作增發(fā)招股說明書摘要。”

　　八、第十一條“在指定報刊刊登的招股說明書最小字號為標(biāo)準(zhǔn)6號字，最小行距為0.02.”刪除。

　　九、第十三條“證券交易所”刪除。

　　十、第十七條“確認(rèn)招股說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的法律風(fēng)險”修改為“確認(rèn)招股說明書引用的法律意見真實、準(zhǔn)確”。

　　十一、第二十二條增加兩款內(nèi)容：“公司負(fù)責(zé)人和主管會計工作的負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證招股說明書及其摘要中財務(wù)會計報告真實、完整。”

　　“投資者若對本招股說明書及其摘要存在任何疑問，應(yīng)咨詢自己的股票經(jīng)紀(jì)人、律師、專業(yè)會計師或其他專業(yè)顧問�！�

　　十二、《上市公司發(fā)行新股招股說明書準(zhǔn)則》中增加“招股說明書摘要”一章。招股說明書摘要按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號——招股說明書》的相關(guān)章節(jié)披露，并根據(jù)上市公司發(fā)行新股的實際情況進(jìn)行了調(diào)整，具體修訂內(nèi)容詳見《上市公司發(fā)行新股招股說明書準(zhǔn)則》（2003年修訂）第三章。

　　上述修訂完成后，《上市公司發(fā)行新股招股說明

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